ここから本文です。
お役立ち情報
資金繰りを安定させる月次決算の活用法
黒字なのに、お金が足りなくなる「黒字倒産」という言葉があります。利益と現金は別物です。月次決算で資金繰りを管理しましょう。
【利益と現金がずれる理由】
・売上は上がっても、入金が先になる（売掛金）
・仕入れや経費の支払いが先にある
・借入金の返済
・設備投資や在庫の増加
・納税の支払い
【月次決算で見るポイント】
1. 現預金の残高
2. 売掛金・買掛金の増減
3. 借入金の返済予定
4. 今後の納税予定
【資金繰り表を作る】
今後3〜6か月の入金・出金の予定を表にすると、資金不足のタイミングを予測できます。
【対策の例】
・支払いと入金のサイクルを見直す
・金融機関に早めに相談する
・不要な支出を見直す
月次の数字をもとに、資金繰りのご相談にも対応しています。
【利益と現金がずれる理由】
・売上は上がっても、入金が先になる（売掛金）
・仕入れや経費の支払いが先にある
・借入金の返済
・設備投資や在庫の増加
・納税の支払い
【月次決算で見るポイント】
1. 現預金の残高
2. 売掛金・買掛金の増減
3. 借入金の返済予定
4. 今後の納税予定
【資金繰り表を作る】
今後3〜6か月の入金・出金の予定を表にすると、資金不足のタイミングを予測できます。
【対策の例】
・支払いと入金のサイクルを見直す
・金融機関に早めに相談する
・不要な支出を見直す
月次の数字をもとに、資金繰りのご相談にも対応しています。
2026年10月20日更新