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お役立ち情報
融資に強い決算書づくり｜金融機関が見るポイント
銀行などの金融機関から融資を受けるとき、決算書は重要な資料です。見られるポイントを知っておきましょう。
【金融機関が確認する主な点】
1. 売上の推移と利益の水準
2. 自己資本（純資産）の厚さ
3. 借入金の残高と返済の状況
4. 資金繰りの安定性
5. 役員貸付金・仮払金などの内容
【整えておきたいこと】
・勘定科目や内訳を整理し、不明な残高を残さない
・役員との貸借を明確にする
・売掛金・在庫・固定資産の内容を確認する
・月次の試算表を用意する
【事前の準備】
・事業計画・資金使途の説明資料
・直近数期分の決算書・申告書
・直近の試算表
【税金と融資のバランス】
節税で利益を小さくしすぎると、融資で不利になる場合があります。税金と融資のバランスを考えて、決算前に方針を決めましょう。
融資のご相談に向けた決算書の整備は、顧問税理士にご相談ください。
【金融機関が確認する主な点】
1. 売上の推移と利益の水準
2. 自己資本（純資産）の厚さ
3. 借入金の残高と返済の状況
4. 資金繰りの安定性
5. 役員貸付金・仮払金などの内容
【整えておきたいこと】
・勘定科目や内訳を整理し、不明な残高を残さない
・役員との貸借を明確にする
・売掛金・在庫・固定資産の内容を確認する
・月次の試算表を用意する
【事前の準備】
・事業計画・資金使途の説明資料
・直近数期分の決算書・申告書
・直近の試算表
【税金と融資のバランス】
節税で利益を小さくしすぎると、融資で不利になる場合があります。税金と融資のバランスを考えて、決算前に方針を決めましょう。
融資のご相談に向けた決算書の整備は、顧問税理士にご相談ください。
2026年10月20日更新