苅田吉富 税理士・行政書士・中小企業診断士事務所

Ⅰ　魔方陣
1.URL 魔方陣 会員サイト　ログイン
ID 07125961940 パスワード
ダウンロード　法人税・地方税　令和7年版　
ライセンスキー　法人税・地方税を貼り付けます。
2.魔法陣　法人税のアイコンを　クリツク　OK　最新バージョンを確認
スータートページが開きます
ファイル　デ－タ繰越
もしくはUSB SDカードを差し込み　フアイル、データー管理　リストア
Ⅱ　確認
1.基本情報
代表者氏名、住所入力
事業年度入力
売上金額入力、提出日入力
2.別表二　同族会社の判定　住所、氏名入力
3.印刷
2行目　5番目　印刷　白紙印刷　別表二　選択　右下　印刷
Ⅲ　別表入力　
別表１　　
１０．中間納付税税額　
２１．中間納付譲渡割額
別表十六　新規固定資産の入力、廃棄　減価償却費の計算
定率法とは、次の算式1により計算した金額を各事業年度の償却限度額とする方法です。
定率法の償却限度額 ＝ (取得価額 － 既償却額(注2)) × 定率法の償却率
別表十四(二)　寄付金
その他　金額入力　
別表十五　交際費　接待飲食＋会議費＋慶弔費　
別表六　　
　１　利息　　収入金額２１　所得税額３　　
　２　配当金　収入金額　７　所得税額８
地方税　第六号様式　
　都民税　中間⑬
　　　　　　　⑱
　事業税　中間　４３　５７
別表五(二)　
中間法人税等の支払
　法人税　③　5
　　　　　中間　⑤　３　法人　地方
　都民税　③　７
　　　　　中間　⑤　８
　事業税　③　１７
　　　　　中間　⑤　１８
　加算税及び加算金　⑤　２４
　源泉税所得税等　２８　②　　⑤　　64
別表四　　税引前利益の入力　1　①　　
　所得税の還付金入力　19　③　
　一段目バー　７番目の（５）納付書確認
　法人税等／納税充当金
別表四　①１　税引後利益再入力
別表五（二）３１　充当金入力
欠損金の繰戻しによる還付請求書
　1　別表一(一)の1欄の欠損金額
　6　13欄の法人税額
　8　控除税額
Ⅳ　予定納税
　前事業年度の法人税の確定申告書の｢別表一(一)｣の⑬｢差引所得に対する法人税額｣に記載されている金額の1/2です。
予定納税額が10万円以下(前期の法人税の年額が20万円以下)の場合は、中間申告をする必要はありません。
予定納税の納付が遅れると延滞税がかかりますが法人税は1万円、都民税は2千円未満であれば、全額切り捨てとなります。
納期限までの期間及び納期限の翌日から2か月を経過する日までは、年2.8パーセント
Ⅴ　Pc-desk
バージヨンアツプ　OK
作成　申告・申請等　新規作成　申告
税目選定　法人税　次へ　別表作成方法は魔法陣と同じです
法人住民税の電子申告はPc-deskで行います。
Ⅶ　変更届と議事録の送付例
都道府県税事務所、市役所への届出
資本金の額に変更が生じた旨の異動届を提出します。
添付資料　履歴事項全部証明書
①　ｅ－ＴＡＸソフトのアイコン　クリツク
②　会社選択　作成　申告・申請　選択
③　法人税選択　　新規作成　年分　選択
④　税目　法人税　次へ　次へ　次へ
⑤　法人税関係　一番下の　イメージ　添付書類　添付書類送付書　次へ
⑥　申告　申請等　提出年月日　　ok　ok　添付書類選択
⑦　添付書類（PDF）の組み込み　フオルダ名　参照
⑧　添付書類名　例　議事録
⑨　署名可能一覧　PIN
⑩　送信可能一覧　
⑪　メツセージボツクス別表
【議事録送信】
議事録をPDFに変換しておきます
一番下のイメージ添付書類
添付書類送付書画面に　議事録と入力
下のアイコン　添付書類の組み込みをクリックします。
イメージ送信 をクリックします
【ヘルプデスク】　0570－01－5901はもしくは０３－５６３８－５１７１
Ⅷ　法人都道府県民税　
(1)第六号様式　
株式等その他
所得割　　　　３．５％　
４００万円超　５．３％　
８００万円超過７．０％
特別法人（医療法人等）　４．９％
事業税の中間があれは㊹の内訳　所得割入力　58　入力
　　　　　　法人税割　14　均等割　19
法人税割　１．８％（法人税額１千万円以下１．０％）
中間　⑭　⑲
別表四の三　従業者50人以下の上段に　月数12　
(2)第二十号様式　東京都23区以外
法人税割　６．０％　中間があれは　法人税割　⑬　均等割　⑱　
Ⅸ　納付
用紙は送られてきません。
１か月前までに、「国税ダイレクト方式電子納税依頼書兼国税ダイレクト方式電子納税届出書」を書面で提出してください。
e-Taxを利用してデータの送信。
メッセージボックスの受信通知、右下の納付区分番号通知
ダイレクト納付選択もしくはカード払選択
カードの場合はカード番号、有効期限等入力してください。