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お役立ち情報
法人税の申告
Ⅰ 納付書
返信用封筒を入れて余裕を持つて請求します。
Ⅱ 令和8年版魔方陣
2026年6月4日（木）発送開始予定
1.URL 魔方陣 会員サイト ログイン
ID 07125961940 パスワード
ダウンロード 法人税・地方税 令和7年版
ライセンスキー 法人税・地方税を貼り付けます。
2.魔法陣 法人税のアイコンを クリツク OK 最新バージョンを確認
スータートページが開きます
ファイル デ－タ繰越
もしくはUSB SDカードを差し込み フアイル、データー管理 リストア
Ⅲ 確認
1.基本情報
代表者氏名、住所入力
事業年度入力
売上金額入力、提出日入力
2.別表二 同族会社の判定 住所、氏名入力
3.印刷
2行目 5番目 印刷 白紙印刷 別表二 選択 右下 印刷
Ⅳ 別表入力
別表１
１０．中間納付税税額
２１．中間納付譲渡割額
別表十六 新規固定資産の入力、廃棄 減価償却費の計算
定率法とは、次の算式1により計算した金額を各事業年度の償却限度額とする方法です。
定率法の償却限度額 ＝ (取得価額 － 既償却額(注2)) × 定率法の償却率
別表十四(二) 寄付金
その他 金額入力
別表十五 交際費 接待飲食＋会議費＋慶弔費
別表六
１ 利息 収入金額２１ 所得税額３
２ 配当金 収入金額 ７ 所得税額８
地方税 第六号様式
都民税 中間⑬
⑱
事業税 中間 ４３ ５７
別表五(二)
中間法人税等の支払
法人税 ③ 5
中間 ⑤ ３ 法人 地方
都民税 ③ ７
中間 ⑤ ８
事業税 ③ １７
中間 ⑤ １８
加算税及び加算金 ⑤ ２４
源泉税所得税等 ２８ ② ⑤ 64
別表四 税引前利益の入力 1 ①
所得税の還付金入力 19 ③
一段目バー ７番目の（５）納付書確認
法人税等／納税充当金
別表四 ①１ 税引後利益再入力
別表五（二）３１ 充当金入力
欠損金の繰戻しによる還付請求書
1 別表一(一)の1欄の欠損金額
6 13欄の法人税額
8 控除税額
Ⅴ 予定納税
前事業年度の法人税の確定申告書の｢別表一(一)｣の⑬｢差引所得に対する法人税額｣に記載されている金額の1/2です。
予定納税額が10万円以下(前期の法人税の年額が20万円以下)の場合は、中間申告をする必要はありません。
期日までに中間申告書を提出しなかった場合は、「提出期限において、予定申告書の提出があったもの」とみなされる規定があるため、無申告加算税はかかりませんが延滞税はかかります。
Ⅵ E-Taxソフト Pc-desk
バージヨンアツプ OK
作成 申告・申請等 新規作成 申告
税目選定 法人税 次へ 別表作成方法は魔法陣と同じです
法人住民税の電子申告はPc-deskで行います。
Ⅷ 変更届と議事録の送付例
都道府県税事務所、市役所への届出
資本金の額に変更が生じた旨の異動届を提出します。
添付資料 履歴事項全部証明書
① ｅ－ＴＡＸソフトのアイコン クリツク
② 会社選択 作成 申告・申請 選択
③ 法人税選択 新規作成 年分 選択
④ 税目 法人税 次へ 次へ 次へ
⑤ 法人税関係 一番下の イメージ 添付書類 添付書類送付書 次へ
⑥ 申告 申請等 提出年月日 ok ok 添付書類選択
⑦ 添付書類（PDF）の組み込み フオルダ名 参照
⑧ 添付書類名 例 議事録
⑨ 署名可能一覧 PIN ３４１１７７
⑩ 送信可能一覧 karita1210
⑪ メツセージボツクス別表
【議事録送信】
議事録をPDFに変換しておきます
一番下のイメージ添付書類
添付書類送付書画面に 議事録と入力
下のアイコン 添付書類の組み込みをクリックします。
イメージ送信 をクリックします
【ヘルプデスク】 0570－01－5901はもしくは０３－５６３８－５１７１
Ⅸ 法人都道府県民税
(1)第六号様式
株式等その他
所得割 ３．５％
４００万円超 ５．３％
８００万円超過７．０％
特別法人（医療法人等） ４．９％
事業税の中間があれは㊹の内訳 所得割入力 58 入力
法人税割 14 均等割 19
法人税割 １．８％（法人税額１千万円以下１．０％）
中間 ⑭ ⑲
別表四の三 従業者50人以下の上段に 月数12
(2)第二十号様式 東京都23区以外
法人税割 ６．０％ 中間があれは 法人税割 ⑬ 均等割 ⑱
Ⅹ 訂正申告
あらかじめ取下げ書のPDF作成
電子申告の9番目 イメージ 添付書類 新規作成 OK
手続き書類 申告 手続名 訂正申告
住所 代表者 入力 OK
署名
訂正申告を送信
メッセージボックスの受信通知 右イメージ送信
PDF を貼り付ける 送信
受信果印刷
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Ⅱ 令和8年版魔方陣
2026年6月4日（木）発送開始予定
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Ⅲ 確認
1.基本情報
代表者氏名、住所入力
事業年度入力
売上金額入力、提出日入力
2.別表二 同族会社の判定 住所、氏名入力
3.印刷
2行目 5番目 印刷 白紙印刷 別表二 選択 右下 印刷
Ⅳ 別表入力
別表１
１０．中間納付税税額
２１．中間納付譲渡割額
別表十六 新規固定資産の入力、廃棄 減価償却費の計算
定率法とは、次の算式1により計算した金額を各事業年度の償却限度額とする方法です。
定率法の償却限度額 ＝ (取得価額 － 既償却額(注2)) × 定率法の償却率
別表十四(二) 寄付金
その他 金額入力
別表十五 交際費 接待飲食＋会議費＋慶弔費
別表六
１ 利息 収入金額２１ 所得税額３
２ 配当金 収入金額 ７ 所得税額８
地方税 第六号様式
都民税 中間⑬
⑱
事業税 中間 ４３ ５７
別表五(二)
中間法人税等の支払
法人税 ③ 5
中間 ⑤ ３ 法人 地方
都民税 ③ ７
中間 ⑤ ８
事業税 ③ １７
中間 ⑤ １８
加算税及び加算金 ⑤ ２４
源泉税所得税等 ２８ ② ⑤ 64
別表四 税引前利益の入力 1 ①
所得税の還付金入力 19 ③
一段目バー ７番目の（５）納付書確認
法人税等／納税充当金
別表四 ①１ 税引後利益再入力
別表五（二）３１ 充当金入力
欠損金の繰戻しによる還付請求書
1 別表一(一)の1欄の欠損金額
6 13欄の法人税額
8 控除税額
Ⅴ 予定納税
前事業年度の法人税の確定申告書の｢別表一(一)｣の⑬｢差引所得に対する法人税額｣に記載されている金額の1/2です。
予定納税額が10万円以下(前期の法人税の年額が20万円以下)の場合は、中間申告をする必要はありません。
期日までに中間申告書を提出しなかった場合は、「提出期限において、予定申告書の提出があったもの」とみなされる規定があるため、無申告加算税はかかりませんが延滞税はかかります。
Ⅵ E-Taxソフト Pc-desk
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作成 申告・申請等 新規作成 申告
税目選定 法人税 次へ 別表作成方法は魔法陣と同じです
法人住民税の電子申告はPc-deskで行います。
Ⅷ 変更届と議事録の送付例
都道府県税事務所、市役所への届出
資本金の額に変更が生じた旨の異動届を提出します。
添付資料 履歴事項全部証明書
① ｅ－ＴＡＸソフトのアイコン クリツク
② 会社選択 作成 申告・申請 選択
③ 法人税選択 新規作成 年分 選択
④ 税目 法人税 次へ 次へ 次へ
⑤ 法人税関係 一番下の イメージ 添付書類 添付書類送付書 次へ
⑥ 申告 申請等 提出年月日 ok ok 添付書類選択
⑦ 添付書類（PDF）の組み込み フオルダ名 参照
⑧ 添付書類名 例 議事録
⑨ 署名可能一覧 PIN ３４１１７７
⑩ 送信可能一覧 karita1210
⑪ メツセージボツクス別表
【議事録送信】
議事録をPDFに変換しておきます
一番下のイメージ添付書類
添付書類送付書画面に 議事録と入力
下のアイコン 添付書類の組み込みをクリックします。
イメージ送信 をクリックします
【ヘルプデスク】 0570－01－5901はもしくは０３－５６３８－５１７１
Ⅸ 法人都道府県民税
(1)第六号様式
株式等その他
所得割 ３．５％
４００万円超 ５．３％
８００万円超過７．０％
特別法人（医療法人等） ４．９％
事業税の中間があれは㊹の内訳 所得割入力 58 入力
法人税割 14 均等割 19
法人税割 １．８％（法人税額１千万円以下１．０％）
中間 ⑭ ⑲
別表四の三 従業者50人以下の上段に 月数12
(2)第二十号様式 東京都23区以外
法人税割 ６．０％ 中間があれは 法人税割 ⑬ 均等割 ⑱
Ⅹ 訂正申告
あらかじめ取下げ書のPDF作成
電子申告の9番目 イメージ 添付書類 新規作成 OK
手続き書類 申告 手続名 訂正申告
住所 代表者 入力 OK
署名
訂正申告を送信
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2026年5月21日更新